В Узбекистане начали P2P-мониторинг. Пока много неясностей

«К сожалению, в результате того, что некоторые доходы, полученные через такие операции, не отражаются в налоговой отчётности, соответствующие поступления в государственный бюджет формируются не в полном объёме.

В связи с этим налоговыми органами проводится аналитическое изучение средств, поступивших на банковские пластиковые карты руководящих сотрудников, осуществляющих деятельность в юридических лицах. На основании выявленных фактов принимаются соответствующие меры в отношении доходов, не отражённых в налоговой отчётности, и налогоплательщикам направляются уведомления», — говорится в заявлении.

Налоговый комитет подчеркнул, что этот процесс «направлен не на наказание или давление, а на обеспечение экономической справедливости, сокращение теневого оборота и поддержку предпринимателей, которые работают честно и в рамках закона».

Насколько законно получены данные?

Общественный деятель, экономист Шухрат Курбанов выразил своё отношение к действиям налоговых органов в своём Telegram-канале.

Он отметил, что хотя в заявлении говорится о «руководящих сотрудниках юридических лиц», критерии проверки вообще не ясны: проверяются ли все карты подряд, выделены ли карты тех, у кого есть бизнес или кто руководит бизнесом, или взяты топ-100 получателей переводов?

Курбанов привёл в пример опыт Казахстана. Там, если на карту одного человека за три месяца поступает более 100 переводов от разных лиц на сумму свыше определённого порога, такие поступления анализируются. Если оборот соответствует всем трём категориям, возникает подозрение, что это торговая выручка. На следующем этапе владелец карты должен доказать, что это не торговая выручка (например, благотворительные поступления), либо уплатить налоги.

Экономист призвал глубже изучить, почему торговые точки предпочитают принимать выручку не на счёт юрлица или ИП, а в виде переводов на личные карты.

«Не ведёт ли нас „чрезмерная цифровизация“ от белых расчётов к серым или даже чёрным», — говорит он.

По мнению Шухрата Курбанова, P2P-транзакция гораздо лучше, чем «бегать к банкомату, снимать деньги и платить наличными», поскольку при появлении законных оснований она позволяет отследить след денег.

«Раз уж начали проверки, такие проверки нужно прописать в законодательстве. Потому что сейчас я вообще не понимаю, откуда и насколько законно получаются эти данные», — говорит общественный деятель.

Согласно статье 11 Закона «О банковской тайне», сведения, составляющие банковскую тайну, предоставляются налоговым органам в случаях, касающихся вопросов налогообложения банковского клиента, в соответствии с законодательством.

Курбанов отметил, что эта норма не так проста, как кажется на первый взгляд, и выразил сомнение, что она даёт право на массовое нарушение банковской тайны.